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及时掌握和了解新政策，充分利用国家税收优惠政策
当国家税收政策发生变化或新的税收政策出台时，企业财务人员必须及时学习，灵活掌握新政策和税收政策的运用。目前，国家对资源综合利用等产品实行增值税优惠政策，企业可以根据自身情况充分利用税收优惠政策，选择增值税免征额和政策。例如，从高炉煤气中产生废热，生产工业废渣，以及特定的建筑材料产品。
加快原材料采购和采购结算，确保结算准确及时
企业财务部门与采购部门应及时配合沟通，加快原材料采购结算，确保结算准确及时。税务筹划具体方案如下：（推荐阅读：企业所得税税务筹划方案）
1、建立结算进度通报机制。每月15日起，财务部每周上报各业务部门当月累计采购金额、结算金额、发票回笼额。
2、完善增值税退税考核制度，要求各营业部退税金额达到当月进货金额的90%，不达标的要提请采购部门进行考核。
3、预付款必须全额支付，已付款要求必须尽快结算，对历史预付款进行全面清理，落实到个人。
4、减少未交货的结算金额，清理前期未完成的计划和订单，根据实际需要取消或延期交货。
规范增值税发票管理
在采购业务中，企业应减少非正规发票的购置，尽快扣减进项税，减轻企业增值税负担。在实际工作中，我们可以从以下几点进行规范。
1、进项扣除的原始收据包括增值税专用发票、道路运输发票、铁路发票、纳税凭证等，开票单位名称应与合同一致，而专用运输发票上的发货人或接收人的姓名应当与企业名称一致，否则不予受理。
2、增值税专用发票的扣除期为自开具之日起180天。各单位业务人员收到外购货物或应税劳务发票后，应及时向财务部门报告。发票受理以开具日期为准，最高报销流程不超过2个月，便于税务网络稽核。财务部门有权拒绝逾期发票，责令其补发发票。
税务部门确认不可抵扣的进项税额发票：
1、登记后，将发票退回收货单位或部门重新开具发票。财务部门应分析当月进项税额扣除异常情况，避免扣减延误。
2、采购部不接受损坏、变更(双方无签字)、密码区域不清楚、不符合规定格式打印盖章的进项税抵扣联，不接受手工开具的增值税专用发票。除税务局开具的3%税率外，不接受电脑开具的无密码专用增值税发票，收到的抵扣联必须加盖企业专用财务章或专用发票章。
3、采购人员以现金形式购买增值应税货物和服务，属于零星采购。零星采购金额超过2000元的，必须取得合格的增值税专用发票作为报销的原始凭证。
根据企业自身经营流程的具体情况开展税务筹划工作，有利于减轻企业税负，节约资金支出，增强企业竞争力，最大限度地实现企业利益最大化。但在税务筹划过程中，要注意防范规划风险，同时加强对企业人员的税法知识培训，规避税收风险。
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