工业企业应对税务筹划风险的对策

企业税务筹划的风险分析及其控制

密切关注财税法规变化

　　目前，我国税收制度仍有完善的空间，税收政策变化频繁。因此，税务筹划工作需要一定的风险意识。除了要充分把握税收政策的内涵外，还要做好政策风险预警工作，在预测过程中采取相关措施化解风险，建立健全风险监管体系。

　　税务筹划部门通过定期报告，定期向领导汇报税务筹划方案。工业企业内部审计部门也要做好配合工作，切实监督税务筹划的开展，确保税务筹划合法、合规、合理，构建税务信息系统。通过对政策内容的深入了解和分析，企业可以做好税务筹划工作，确保当新的税收政策出现时，税务规划师能够在相关信息数据库中找到类似的资源信息和应对措施，使其能够灵活处理税收风险。

提高税务筹划人员的综合素质

　　工业企业可以从两个方面提高税务筹划人员的整体素质：

　　第一，提高税务规划师的风险意识。工业企业的经营环境比较复杂，非主观控制因素频繁出现，会导致税务筹划过程中的各种风险。因此，相关人员需要提高自身的风险意识，明确风险的客观存在，并做好业务人员的引导工作，使税务筹划人员在工作过程中能够继续保持足够的警惕，有助于有效控制可能出现的风险。

　　第二，提高税务规划师的专业素质。由于税务规划师的专业水平将直接影响到企业的税务筹划能力，因此有必要加强对企业投资税务规划师和经营活动的了解，提高其对税收政策的解读能力，使其跟上税收政策的变化，并将其应用到企业的实际操作中更为准确。

完善风险管理内部控制流程

　　一般来说，工业企业经营活动的方方面面都存在税收风险。对于大型工业企业，可在企业内部成立税务风险评估小组，由熟悉国家税收政策的CFO担任直接领导，对日常税务风险进行识别、评估和监控，并采取相应措施。此外，还要求负责指导和监督的相关职能部门共同开展税收风险管理。为了保证税务风险集团的独立性和有效性，税务风险集团应由董事会直接领导。（推荐阅读：小微企业合理节税、避税的税务筹划方法，广西财多多财税集团详解）

制定适当、灵活的税务筹划措施

　　税务筹划的重点之一是制定适当、灵活的税务筹划方案。通过应用灵活的解决方案，工业企业可以提高应对各种风险的能力。因此，工业企业应及时制定各种应对措施，及时调整税务筹划方案，结合相关政策和经济变化，重新审视和评估调整内容，建立健全风险分散体系，统筹考虑税收风险。它不是集中在一个特定的风险环节。

　　在进行税务筹划的过程中，我们需要考虑企业的利益。从全局来看，要加强与税务机关的联系，确保税务问题在第一次与税务机关交流后发现，形成良好的税务机关与企业的关系与互动。同时，也要认真听取税务机关的意见和建议，规避税收风险。

　　税务筹划是一项长期而艰巨的工程。它的有效实施不能仅仅依靠一个部门或几个人，而是一个全体员工参与的过程。无论是哪种类型的企业，如果能够严格按照企业税务筹划的步骤来进行合同签订和前端经济业务的采购、销售和征收，那么企业的税负就能够控制行业的竞争力和风险水平。在国家鼓励实体经济健康稳定发展的环境下，要抓住机遇，充分利用税收优惠政策，让工业企业在市场大潮中乘风破浪。